为进一步规范学校财务管理工作，提高资金使用效率，确保各项经费的合理、合规使用，根据国家有关财务法规和教育主管部门的相关规定，结合本校实际情况，特制定本制度。

一、适用范围

本制度适用于学校所有部门及教职工在日常教学、科研、行政管理等工作中涉及的各类费用报销行为。包括但不限于差旅费、办公用品购置、会议费、培训费、设备采购、维修维护等支出项目。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销事项必须真实发生，严禁虚报、冒领或伪造票据。

2. 合规性原则：报销内容须符合国家财经法规及学校相关制度要求。

3. 合理性原则：报销金额应与实际支出相符，不得超标或重复报销。

4. 及时性原则：报销应在费用发生后一个月内完成，逾期将不予受理（特殊情况需书面说明）。

三、报销流程

1. 申请与审批

- 报销人填写《费用报销单》，并附相关原始凭证（如发票、收据、合同等）。

- 部门负责人对报销事项的真实性、必要性进行审核并签字确认。

- 财务部门对票据的合法性、完整性进行初审，并提交分管领导审批。

2. 审核与支付

- 经批准后的报销单由财务人员进行复核，确认无误后安排付款。

- 对于大额支出或特殊项目，需经校务会或相关会议审议通过。

四、票据管理

1. 所有报销票据必须为合法有效发票，且内容完整、清晰可辨。

2. 票据上应注明开票单位、日期、金额、项目名称等内容，不得涂改或撕毁。

3. 电子发票、电子收据等应打印成纸质形式，并加盖开票单位公章。

五、责任与监督

1. 各部门负责人应对本部门的财务报销工作负主要责任，确保报销内容真实、合规。

2. 学校审计部门定期对财务报销情况进行抽查，发现问题及时纠正。

3. 对于违反本制度的行为，视情节轻重给予通报批评、经济处罚或追究法律责任。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由学校财务处负责解释和修订。

2. 本制度未尽事宜，按国家相关法律法规及学校其他规章制度执行。

通过严格执行本制度，将进一步提升学校财务管理的规范化水平，保障资金使用的安全性和透明度，为学校的可持续发展提供坚实的财务保障。