【日常费用报销制度及流程模板】在企业运营过程中，日常费用的管理与报销是保障财务规范、提升工作效率的重要环节。为了确保各项支出有据可依、流程清晰、责任明确，特制定本《日常费用报销制度及流程模板》，适用于公司内部各部门员工因公产生的合理费用报销。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工因业务需要所产生的办公用品采购、差旅交通、会议餐饮、业务招待等日常费用报销行为。所有报销项目必须符合国家相关法律法规及公司财务管理制度。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销内容必须真实、合法，不得虚报、假报或重复报销。

2. 合规性原则：报销事项应符合公司规定及国家财税政策，严禁违规操作。

3. 及时性原则：报销应在费用发生后及时办理，一般不超过当月月底。

4. 审批分级原则：根据费用金额大小，实行分级审批制度，确保资金使用安全。

三、报销类型

1. 差旅费：包括交通费、住宿费、补助费等。

2. 办公用品费：如打印纸、文具、耗材等。

3. 业务招待费：包括客户接待、会议用餐等。

4. 会议费：参加会议、培训等活动的相关费用。

5. 其他合理费用：经审批同意的其他日常支出。

四、报销流程

（一）准备材料

报销人需提供以下材料：

- 发票或收据（需为正规税务发票）

- 费用明细单（注明用途、金额、日期等）

- 相关审批单或申请表

- 其他必要证明材料（如差旅审批单、会议通知等）

（二）填写报销单

报销人需按照公司统一格式填写《费用报销单》，内容包括：

- 报销人姓名、部门

- 报销日期、费用类别

- 费用明细及金额

- 附件清单

- 用途说明

（三）提交审批

报销单及相关材料由部门负责人初审，确认无误后提交至财务部门进行复核。审批流程如下：

- 部门负责人审核签字

- 财务部审核票据合法性及金额准确性

- 财务主管或分管领导审批（根据金额大小）

（四）财务入账

财务部门在完成审核后，将报销款项按规定支付至报销人账户，并登记入账，确保账目清晰、可追溯。

五、注意事项

1. 所有发票必须为合法有效，且与实际支出相符。

2. 报销金额超过一定额度（如500元以上）需附相关审批文件。

3. 禁止以个人名义报销公司费用，严禁挪用公款。

4. 对于不符合规定的报销申请，财务部门有权拒绝受理并退回。

六、附则

本制度自发布之日起执行，由公司财务部负责解释和修订。各部门应严格遵守，确保日常费用报销工作的规范化、制度化。

附件：

1. 《费用报销单》模板

2. 《差旅审批单》模板

3. 《业务招待申请表》模板

通过本制度的实施，公司将进一步提升财务管理效率，增强员工费用使用的透明度和责任感，为企业的健康发展提供有力保障。