为加强单位内部财务管理工作，提升公务接待的规范性和透明度，确保各项接待活动在合理、合规的框架内进行，特制定本制度。本制度适用于本单位所有涉及公务接待的相关行为，涵盖接待标准、审批流程、费用报销及监督机制等内容。

一、适用范围

本制度适用于本单位各部门在开展对外交流、业务洽谈、会议培训等公务活动中所发生的接待费用管理。包括但不限于餐饮、交通、住宿、礼品等项目。

二、接待原则

1. 实事求是原则：接待活动应根据实际工作需要安排，不得铺张浪费，严禁以任何形式变相增加开支。

2. 厉行节约原则：严格执行国家和地方有关公务接待的费用标准，控制接待规模与档次。

3. 公开透明原则：所有接待活动应有明确的审批记录和费用明细，接受内部审计与监督。

三、接待标准

1. 用餐标准：根据接待对象级别和事由，设定相应的餐费标准。一般情况下，人均不超过规定限额，不得提供高档酒水或香烟。

2. 住宿标准：按照职务级别和出差地点，选择符合标准的酒店，不得超标入住。

3. 交通标准：根据实际情况安排交通工具，优先选择公共交通工具，确需使用公务车辆的，须经批准并登记备案。

四、审批流程

1. 接待申请应提前填写《公务接待审批单》，注明接待事由、时间、人数、地点、预算等信息。

2. 由部门负责人初审，报分管领导审批，重大接待事项需提交单位主要负责人核准。

3. 审批通过后方可实施接待活动，未经审批的费用不予报销。

五、费用报销

1. 接待结束后，相关经办人员应在规定时间内整理好发票、菜单、审批单等相关凭证。

2. 报销时需附完整材料，并由经办人、审核人签字确认，确保票据真实有效。

3. 财务部门对报销资料进行审核，不符合规定的不予支付。

六、监督管理

1. 单位内部设立专门的财务监督小组，定期对公务接待费用进行检查。

2. 对违反本制度的行为，视情节轻重给予通报批评、经济处罚或行政处分。

3. 鼓励员工积极参与监督，对违规行为及时举报，确保制度执行到位。

七、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由单位财务部门负责解释。

2. 各部门可根据实际情况制定实施细则，但不得低于本制度的基本要求。

通过建立健全的公务接待费用管理制度，有助于提高财政资金使用效率，树立良好的单位形象，推动党风廉政建设的深入开展。